Lånelöfte med enskild firma: så räknar banken din inkomst

Du kan få lånelöfte som egenföretagare, men banken räknar din inkomst på ett annat sätt än för en anställd. För enskild firma bedöms företagets deklarerade överskott som din inkomst, för aktiebolag räknas din lön och ofta utdelningen, och banken vill vanligen se minst två avslutade räkenskapsår. Stabilitet över tid väger tyngre än det senaste årets toppresultat. Här är hur bedömningen går till och vad du kan förbereda för att göra den enkel.

Överskott eller lön: det här räknas som din inkomst

Skillnaden mot en anställd ligger i vad banken kan lita på. En lönespecifikation visar en avtalad inkomst. Ett företags resultat måste i stället styrkas med deklarerade siffror över tid.

	Anställd	Enskild firma	Aktiebolag
Inkomst som räknas	Lön enligt anställning	Företagets deklarerade överskott	Lön, ofta även utdelning
Underlag	Lönespecifikationer, anställningsintyg	NE-bilaga, deklarationer, bokslut	Deklarationer, bolagets bokslut, uppgift om lön och utdelning
Historik banken vill se	Aktuell anställning	Vanligen minst två avslutade räkenskapsår	Vanligen minst två avslutade räkenskapsår, plus bolagets stabilitet

För enskild firma är det alltså överskottet, det du skattar för, som är din inkomst i bankens ögon. Pengar som finns i verksamheten men inte syns som deklarerat överskott räknas inte. För aktiebolag gäller på motsvarande sätt att lön du inte tagit ut inte finns i kalkylen, även om bolaget går bra.

Snittet över åren väger tyngre än toppåret

Varierar resultatet mellan åren räknar banken ofta ett genomsnitt över flera år i stället för att utgå från den senaste siffran. Det skyddar dig när ett enskilt år varit svagt, men det betyder också att ett ovanligt starkt år inte lyfter din låneförmåga lika mycket som du kanske hoppas.

Det banken letar efter är stabilitet: jämn omsättning, lönsamhet över tid och gärna ett växande resultat. Ett företag som tjänat 500 000 kr om året i tre år ger ofta ett bättre utgångsläge än ett som gjorde 200 000 kr, 300 000 kr och 900 000 kr, även om summan är densamma.

Förbered underlagen innan du ansöker

Prövningen går snabbare och blir mer rättvisande om siffrorna ligger klara. Räkna med att kunna visa:

• De senaste årens inkomstdeklarationer. För enskild firma ingår NE-bilagan, där verksamhetens resultat redovisas.
• Bokslut för de senaste åren. För aktiebolag även årsredovisningar.
• Uppgift om lön och utdelning om du har aktiebolag, gärna även planerade löneuttag framåt.
• En aktuell resultatrapport för innevarande år, om banken frågar efter hur verksamheten går just nu.

Har du en redovisningskonsult eller ett bokföringsprogram är det här utdrag som går att ta fram på några minuter. Att ha dem klara innan du ansöker signalerar dessutom precis den ordning och stabilitet banken letar efter.

Om företaget är ungt

Kraven varierar mellan banker. Vanligen vill banken se minst två avslutade räkenskapsår, men vissa banker prövar även kortare historik individuellt, till exempel efter ett helt verksamhetsår eller med ett längre uppdragsavtal som underlag. Har du nyligen gått från anställning till eget inom samma bransch kan det också vägas in. Fråga flera banker: bedömningarna skiljer sig mer för företagare än för anställda.

Kalkylen i övrigt är samma som för alla

När inkomsten väl är fastställd räknar banken likadant som för en anställd: en kvar att leva på-kalkyl med en kalkylränta på vanligen omkring 6-7 procent, dina övriga skulder och hushållets utgifter. Lånelöftet är även för företagare ett preliminärt besked, och den slutliga prövningen görs mot den bostad du faktiskt vill köpa. Räkna därför med samma ordning som alla köpare: löfte innan du bjuder, slutligt lånebesked innan du skriver under kontraktet.